Finansal Riskler ve Finansal Analiz
Yüksel BİLEK

Finansal Riskler ve Finansal Analiz

Eğitimin amacı,

Bu eğitimin amacı; işletmelerin finansal tabloları doğru okuyarak riskleri erken tespit edebilmesini, kur–faiz–likidite gibi kritik finansal risklere karşı etkin önlemler almasını ve sürdürülebilir finansal kararlar verebilmesini sağlamaktır. Katılımcıların kendi işletmelerine uygun bir finansal analiz bakış açısı ve pratik risk yönetimi becerisi kazanmaları hedeflenmektedir.

Eğitimin İçeriği:

1. Finansal Risk Yönetimine Giriş

1.1. Finansal Risk Kavramı

• Risk nedir? İşletmelerde neden artıyor?
• KOBİ’lerde en sık görülen risk türleri

1.2. Temel Finansal Risk Türleri

• Likidite riski (nakit akışının yetersizliği)
• Kredi riski (alacakların tahsil edilememe riski)
• Piyasa riski
  • Kur riski
  • Faiz riski
  • Enflasyon riski
• Operasyonel riskler (iç süreç hataları, fraud, raporlama sorunları)

1.3. Risklerin Tespit Yöntemleri

• Finansal verilerle erken uyarı göstergeleri
• Nakit akış tablosu üzerinden sinyal alma
• Müşteri, tedarikçi ve banka risk analizi

2.Finansal Analiz: Temel Teknikler ve Uygulama

2.1. Finansal Tabloların Okunması

• Bilanço – şirketin mali sağlığı
• Gelir tablosu – kârlılık ve performans
• Nakit akış tablosu – sürdürülebilirlik

2.2. Oran Analizi

• Likidite oranları
  • Cari oran
  • Likidite oranı
• Kârlılık oranları
  • Net kâr marjı
  • Brüt kâr marjı
  • Aktif kârlılığı – ROA
  • Öz kaynak kârlılığı – ROE
• Finansal yapı oranları
  • Borç/Özkaynak oranı
  • Finansal kaldıraç
• Faaliyet oranları
  • Stok devir hızı
  • Alacak devir hızı
  • Nakit dönüşüm süresi (NDS)

3.Finansal Risklerden Korunma ve Sağlam Karar Alma

3.1. Kur ve Faiz Riskine Karşı Korunma Yöntemleri

• Doğal koruma (maliyet–gelir para birimi uyumu)
• Vadeli sözleşmeler
• Banka türev ürünleri
• Sabit–değişken faiz dengesi
• Döviz pozisyonu hesaplama ve yönetimi

3.2. Nakit Akışı Yönetimi

• Senaryo bazlı nakit planlama
• Geç ödeme–erken ödeme optimizasyonu
• Ödeme vadelerinin stratejik yönetimi

3.3. KOBİ’ler İçin Finansal Dayanıklılık Stratejileri

• Güvenli borçlanma ve doğru kaynak seçimi
• Maliyet analizi ve verimlilik artırma
• Dijital finansal takip araçları